Bilan patrimonial et évaluation des actifs

Un bilan patrimonial ne vaut que par la qualité de son inventaire. Avant toute décision, il faut recenser ce que l’on détient, lui donner une valeur défendable et mettre en face les dettes et les engagements qui pèsent dessus. C’est souvent là que les surprises apparaissent : un bien estimé trop haut, un crédit oublié, une caution qui change la lecture de l’ensemble.

Cette rubrique détaille la méthode, actif par actif. Comptes bancaires et contrats d’assurance-vie, portefeuille d’ETF sur PEA, parts de SCPI, résidence principale encore financée, immeuble de rapport, murs commerciaux, fonds de commerce, parts de SARL ou participation minoritaire dans une SAS, stock-options : chaque article montre comment estimer la valeur, quelles sources consulter et quelles limites garder en tête.

Les exemples sont situés dans des villes précises, de Dijon à Nice, parce qu’un marché local change la valeur d’un bien. Ils ne remplacent pas une expertise, mais ils donnent les bonnes questions à poser avant de signer un acte, d’arbitrer un placement ou de préparer une transmission.