Accueil > Vos Projets > Préparer sa retraite > Plafond épargne retraite

Avez-vous contrôlé votre plafond de déduction fiscale ?

 

Les avis d’impôts sur les revenus 2020 viennent d'être mis à disposition des contribuables. C'est le moment de vérifier votre plafond de déduction fiscale !

Afin d’inciter les citoyens à se constituer une épargne, et ainsi minimiser l’impact de la baisse continue du rendement des régimes de retraite par répartition, l’état a mis en place une enveloppe fiscale appelée le « plafond épargne retraite ».

Cette enveloppe, calculée pour chaque contribuable à partir de ses revenus des trois années précédentes, déduction faite des investissements déjà réalisés sur cette période, lui permet de réduire son revenu imposable en souscrivant certains investissements financiers.

 

Où retrouver le plafond de déduction fiscale pour l’épargne retraite à laquelle vous avez droit ?

 

Alors que vous venez de recevoir votre avis d’imposition, le plafond de l’épargne retraite est en principe mentionné à la fin du document, avant le calcul des prélèvements sociaux qui sont désormais repris sur le même avis pour les contribuables qui y sont assujettis. Si vous ne le voyez pas cette année, vous pourrez peut-être constater son existence sur les avis des années précédentes. Ceci n’est pas un oubli de l’Administration fiscale.

Pourquoi ce plafond n’apparaît pas systématiquement sur l’avis d’imposition ?

Ce plafond résulte de la situation fiscale des 3 années antérieures. Ainsi, lorsque la déclaration fiscale est complexe, l’Administration fiscale n’est pas en mesure de calculer ce plafond informatiquement. Le droit de déduire des cotisations d’épargne retraite n’est pas pour autant supprimé. Dans ce cas, il convient d’effectuer une demande à l’administration fiscale via son espace personnel sur le site www.impots.gouv.fr dans la rubrique « Messagerie sécurisée ».Le ministre de l’Economie, Bruno Lemaire, a d’ailleurs confirmé en septembre 2020, que les centres des impôts doivent fournir ces informations. Malheureusement, en pratique, THESAURUS a constaté que ce n’est pas toujours le cas.

Comment optimiser le montant à investir ?

Dans tous les cas de figure, THESAURUS peut vous accompagner pour obtenir et calculer ce montant.

Toutefois, connaître le montant de l’économie fiscale optimale n'est pas simple puisque celle-ci  dépend du montant de revenu dans chaque tranche d’imposition.
Par exemple, un contribuable qui bénéficierait d’un plafond de 20 000€ avec seulement 5 000€ dans la tranche d’imposition à 30%, aurait-il vraiment intérêt à cotiser au-delà de ce montant alors que 15 000€ ne lui donneraient droit qu’à une réduction de 11% ? Bien d’autres subtilités permettent d’optimiser cette niche fiscale dont le succès est justifié. Mais attention aux chausse-trappes, comme le fait d’oublier de cocher une petite case qui fait perdre le bénéfice de l’enveloppe de déduction du conjoint.

Le choix des supports d’investissement est également fondamental pour la valorisation à terme du capital constitué qui déterminera le montant de la rente ou bien le capital disponible, au choix du souscripteur.

Et pour ceux qui ont eu la patience de me lire jusqu’ici, qui sont assujettis à l’IFI, je vous fais une révélation : sachant que les meilleurs contrats permettent de souscrire dans des supports immobiliers, les montants investis dans ces derniers ne sont pas assujettis à l’IFI durant la phase d’épargne ! Et pour couronner le tout, il est possible de souscrire les premières années de la retraite à partir des droits résiduels...
 

Alors qu’attendez-vous pour m’appeler ?

Pascal RENONCET
Conseil en gestion privée THESAURUS
06 70 17 55 09

dot
emailEnvoyer à un ami dot imprimerImprimer dot ContactContactez-nous
dot dot dot dot dot



 English version

Nos Cabinets

Cabinet d’Aix-en-Provence :
THESAURUS - 235 rue Louis de Broglie - 13100 Aix-en-Provence
Tél : 04 42 29 77 97

Cabinet de Paris :
29 Rue de Bassano - 75008 Paris
Tél : 01 76 73 29 61

Cabinet de Nancy :
8 rue Alfred Kastler 54320 Maxeville

Cabinet de Chatou :
29 route de Carrières - 78400 Chatou

Cabinet de Lille :
34 Place du Général de Gaulle - 59000 Lille

Cabinet de Lyon :
93 Rue de la Villette - 69003 Lyon

Cabinet de Rueil Malmaison :
38 Rue du Général de Miribel - 92500