Le Plan Epargne Retraite (PER)


Et si vous profitiez d’un placement qui vous permet à la fois de réduire votre base imposable et de préparer un complément retraite ?

Instauré par la loi Pacte 2019, le PER est une solution innovante d’épargne-retraite qui combine optimisation fiscale et avantages de l’assurance-vie.
En 2022, celui-ci peut être un placement particulièrement intéressant à envisager selon votre situation…

 

Des avantages fiscaux importants

Ce n’est pas pour rien que le PER connaît depuis son lancement un beau succès auprès d’un public diversifié. 
Tout d’abord, le PER propose un avantage fiscal considérable : vos versements sont déductibles de votre revenu imposable*. 
Un avantage d’autant plus intéressant que votre tranche marginale d’imposition (TMI) est élevée. 


A titre d’exemple, prenons le cas d’un couple marié, sans enfant :
.dont le revenu imposable est de 108.000€
.dont la TMI = 30%
.dont le plafond d’épargne retraite disponible (qui apparaît sur son avis d’IR) = 25.000€
S’ils choisissent d’ouvrir un PER (ou de faire un versement complémentaire sur un PER ouvert précédemment) au maximum de leur plafond disponible (25.000€), ils bénéficieront d’une économie d’impôts de 7.500€ (25.000€ *30%).
Ils peuvent bien entendu verser moins que leur plafond disponible, ou plus (dans ce dernier cas, l’économie d’impôt reste plafonnée à 7.500€).
 

Dans le cas où vous exercez une profession libérale, vos versements viennent en déduction de votre revenu professionnel**. 

 

Des avantages économiques

 

Le PER vous permet d’accéder à une large gamme de supports très variés, allant du fonds € aux produits structurés en passant par les OPCVM actions. De quoi assurer la sécurité de votre capital et / ou obtenir un rendement élevé ; votre enveloppe est en effet personnalisable selon votre appétence aux risques, et modifiable : le PER permet ainsi une gestion à horizon selon votre date de départ à la retraite.
A noter aussi, les versements annuels sont une possibilité mais en aucun cas une obligation.

Une fois à la retraite, vous pourrez choisir entre le versement d’une rente viagère, une sortie en capital ou une combinaison des deux.
Par ailleurs, il existe plusieurs possibilités de sorties anticipées : votre épargne peut par exemple être débloquée à tout âge pour l’achat de votre résidence principale.
 

Et enfin, des avantages juridiques

Le PER offre également des solutions de protection de votre famille : vous pourrez mentionner sur votre contrat plusieurs bénéficiaires, et / ou démembrer la clause bénéficiaire

En cas de décès, le PER bénéficie aussi d’un cadre fiscal particulièrement attractif.

Vous êtes proches de la retraite, professionnel libéral ou jeune actif avec une TMI supérieure à 30% ? N’hésitez pas à revenir vers nous si cette solution vous intéresse, afin de valider la pertinence de cette stratégie dans votre situation personnelle : des simulations fines sont à réaliser...
Nous sommes joignables au 01.76.73.29.61 (Paris) ou 04.42.29.77.97 (Province).


*dans la limite de votre plafond d’épargne-retraite qui apparaît sur votre avis d’imposition 2020, un plafond mutualisable avec celui de votre conjoint.

** selon des plafonds fonction de votre bénéfice ou votre rémunération.

 

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