Organiser ma transmission et optimiser mon ISF
L'avenir des enfants et la bonne entente des héritiers représentent bien souvent des objectifs de transmission que l’on souhaite faire combiner avec des objectifs fiscaux : sur quels leviers pouvez-vous vous appuyer ?
Les solutions de transmission et de réduction ISF
Pour transmettre son patrimoine, l'assurance-vie représente encore, dans de nombreux cas (décès du second parent, legs de personnes n'ayant pas de famille...), un des moyens les plus efficaces pour alléger la pression fiscale.
Aussi, certains investissements comme les parts de Groupement Foncier Viticole (GFV) ou les investissements sur le marché du bois (Groupement Forestier) vous permettent, sous certaines conditions, de cumuler une fiscalité de transmission avantageuse et des possibilités d’exonération partielle d’ISF jusqu’au ¾ de leur valeur.
Exemple
Marie 65 ans, veuve, dispose d’un patrimoine de 4.000.000 € et supporte 27.610 € d'ISF
Son objectif : Elle cherche des solutions de transmission au profit de son neveu et réduire le montant de son ISF. Si elle veut lui léguer 600.000 €, il devra payer 360.000 € de droits de succession.
Solution : Elle investit 600.000 € avant le 31/12/2010 dans un groupement foncier viticole (200.000 €) et dans un groupement forestier (400.000 €). Après 2 ans de détention, elle lègue ces 600.000 € à son neveu.
Résultat : Marie réalise 4.790 € d’économie par an à compter de l'ISF 2013. Après 2 ans de détention, en cas de décès, son neveu recevra ce capital et sera redevable de 108.600 € de droits de succession, soit une économie de 251.400 €.
Transmission et ISF : réorganiser les revenus de votre patrimoine
La réduction de votre ISF ne doit pas être un but mais un moyen. Nos solutions de transmission permettent de réduire votre Impôt sur la Fortune à l'occasion de l'optimisation de votre stratégie de transmission patrimoniale.
Si vous désirez optimiser votre stratégie de transmission patrimoniale, n'hésitez pas à prendre conseil avec l'un de nos conseillers en gestion de patrimoine.
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