L'avis de l'expert 
Olivier Courteaux,responsable pôle juridique THESAURUS
"L’ISF est trop souvent perçu comme un problème autonome, voir comme un objectif patrimonial. Or c’est tout le contraire, c’est la détermination de l’objectif patrimonial qui va permettre de rechercher une solution permettant de diminuer l’ISF, le tout en étant en adéquation avec les intérêts de la personne ou de sa famille."
ISF : quelle stratégie adopter ?
Faut-il privilégier une stratégie d'exonération de l'assiette ISF ou une stratégie de plafonnement des ressources ? Est-il judicieux de se focaliser sur des objectifs uniquement fiscaux pour optimiser votre ISF ?
Comment optimiser votre ISF ?
- Si vos revenus sont incompressibles : il faut rechercher une stratégie d’exonération de l’assiette ISF. Soit via une exonération totale (comme les souscriptions de titres de PME) soit via une exonération partielle (comme un investissement dans des parts de groupements fonciers ou viticoles).
- Si les revenus de votre patrimoine sont très supérieurs à vos revenus : une stratégie de plafonnement des ressources est préférée. Plus vous comprimez vos revenus fiscalement pris en compte, plus vous limitez votre Impôt sur la Fortune.
- Faut-il faire jouer le bouclier fiscal ? En vigueur depuis le 1er janvier 2007, cette formule vise à limiter la taxation globale du contribuable à 50% de ses revenus en incluant les prélèvements sociaux. Un mécanisme à utiliser avec prudence.
Quelle stratégie ISF : fiscale ou patrimoniale ?
Quelle que soit votre stratégie, il faut la choisir sans vous focaliser sur des objectifs uniquement fiscaux. Elle ne sera pertinente que si elle correspond à vos objectifs patrimoniaux.
Pour cela, vous devez vous poser plusieurs questions : si vous vous inscrivez dans un départ à la retraite, une reconversion professionnelle, une transmission de patrimoine, la protection de vos conjoints, de vos enfants…
Ainsi, la maîtrise de cet impôt nécessite de remanier le patrimoine selon le but poursuivi. Et au final, réorganiser judicieusement son patrimoine permet d’en réduire la valeur taxable.
Pour simplifier la première déclaration ISF, THESAURUS propose une assistance :
Destiné aux clients de THESAURUS, ce contrat d'assistance a pour avantage de :
1. Déléguer la gestion de cette contrainte à un service dédié.
2. S'assurer de la conformité de la déclaration avec les exigences légales.
3. Bénéficier de conseils personnalisés pour traiter la fiscalité de l'ISF.
Pour en savoir plus sur la prise en charge de votre déclaration ISF
 |
||||
 Envoyer à un ami |
|
 Imprimer |
|
 Contactez-nous |
|
|
|
|
|
